L’assurance vie
Parmi les placements préférés des Français, l’assurance vie arrive en pole position.
Et pour cause : souple, efficace, dotée d’une fiscalité allégée… Elle présente de nombreux avantages pour financer un projet, préparer votre retraite ou encore transmettre votre patrimoine.
Pourquoi on aime l’assurance vie ?
« Avec 1 923 milliards d’euros placés fin 2023*, l’assurance vie est la solution indispensable pour structurer son épargne à moyen ou long terme. Contrairement à certaines idées reçues, il ne s’agit pas seulement d’un capital bloqué jusqu’à l’heure de la succession. Si l’assurance vie est certes un bel outil de transmission, c’est aussi un placement souple, dont vous pouvez pleinement profiter de votre vivant pour réaliser les projets dont vous rêvez ou pour compléter vos revenus à la retraite. Le tout, en bénéficiant d’un régime fiscal avantageux ! »
L’assurance vie, c’est :
- Une solution qui s’adapte à tous vos objectifs patrimoniaux, de la performance à la sécurité, en passant par la prévoyance ou la succession
- Un capital disponible facilement : vous pouvez le retirer librement, le transformer en rente (par exemple lors de la retraite) et/ou le transmettre à vos héritiers
- Une fiscalité allégée, que ce soit sur les gains réalisés ou en cas de succession
- Accessible à tous : vous pouvez faire des versements ponctuels ou réguliers, à partir de quelques dizaines d’euros, selon vos capacités d’épargne.
Bon à savoir
Même si votre capital peut être retiré à tout moment, il est conseillé d’épargner au moins pendant 8 ans sur votre assurance vie pour profiter de la fiscalité avantageuse.
L’assurance vie, c’est fait pour vous si…
- Insatisfait(e) du Livret A, vous souhaitez structurer votre épargne sur le moyen ou le long terme pour financer vos projets.
- Vous anticipez le passage à la retraite et cherchez un placement qui puisse compléter vos revenus le moment venu.
- Vous voulez prévoir la transmission de votre patrimoine à vos enfants, petits-enfants ou autres héritiers.
L’assurance vie en quelques mots
Une solution d’épargne disponible à tout moment :
L’assurance vie est une solution d’épargne, sur laquelle vous pouvez verser régulièrement ou ponctuellement des sommes d’argent, sans limite de montant. En contrepartie, vous pouvez récupérer votre épargne, augmentée des intérêts nets et diminuée des frais de gestion :
- soit au terme de votre contrat, sous forme de capital ou de rente ;
- soit avant, sous forme d’avance pour réaliser un projet (achat immobilier, études des enfants…).
L’assurance vie, pour prévoir votre succession :
Afin de prévoir votre succession, vous pouvez aussi choisir de transmettre le capital épargné sur votre assurance vie aux bénéficiaires de votre choix en cas de décès.
Intéressé(e) par l'assurance vie ?
Contactez notre cabinet de conseil en gestion de patrimoine à Caen !
Assurance vie : quels sont les risques ?
En matière d’assurance vie, les risques varient selon le type de contrat souscrit :
- Les contrats monosupport investissent votre épargne sur des fonds euros sans risque (bons du Trésor, obligations d’État…). Dans ce cas, votre capital est garanti et vos intérêts définitivement acquis chaque année. Vous misez sur la sécurité mais le rendement sera moins élevé.
- Les contrats multisupports investissent à la fois sur des produits sans risque et des unités de compte (UC) corrélées aux fluctuations des marchés financiers. Il s’agit par exemple d’actifs boursiers (actions, obligations…) ou de fonds immobiliers tels que les SCPI de rendement. Plus risqué, ce type d’investissement peut être plus rentable sur le long terme.
Assurance vie : quelle fiscalité ?
L’assurance vie est particulièrement avantageuse en termes de fiscalité, que ce soit au niveau de votre imposition sur le revenu ou en cas de succession.
L’imposition des revenus de l’assurance vie
Tant que vous ne retirez pas les sommes investies dans votre assurance vie, vous ne payez pas d’impôt dessus. En revanche, en cas de retrait partiel ou total :
- Si votre contrat a moins de 8 ans, vous êtes soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) sur les intérêts et plus-values réalisées à hauteur de 12,8 %, auquel il faut ajouter 17,2 % de prélèvements sociaux, soit 30 % de taxe au total. Si cela est plus avantageux pour vous, notamment si votre tranche d’imposition est égale ou inférieure à 11 %, vous pouvez aussi choisir d’être soumis au barème de l’impôt sur le revenu.
- Si votre contrat a plus de 8 ans, la fiscalité est allégée : vous avez le droit à 4 600 € d’abattement avant imposition (9 200 € en cas d’imposition commune) ou à un PFU à taux réduit de 7,5 % si les sommes versées sont inférieures à 150 000 €. À noter que vous devez toujours y ajouter les 17,2 % de prélèvements sociaux.
Bon à savoir
Pour les versements effectués sur un contrat d’assurance vie avant le 27 septembre 2017, c’est l’ancien régime d’imposition qui s’applique : les intérêts sont soumis, au choix, au barème progressif de l’impôt sur le revenu, ou au prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) qui s’élève à 35 % pour un contrat de moins de 4 ans, à 15 % entre 4 et 8 ans, et à 7,5 % au-delà de 8 ans. Il faut également prévoir les 17,2 % de prélèvements sociaux.
La fiscalité de l’assurance vie en cas de succession
Un peu comme avec un testament, l’un des avantages de l’assurance vie est de pouvoir choisir une clause bénéficiaire, c’est-à-dire le ou les bénéficiaires qui récupéreront votre capital lors de votre disparition.
Si vous désignez votre conjoint(e) ou partenaire de PACS, il ou elle sera exonéré(e) de droits de succession. Si vous choisissez quelqu’un d’autre (concubin(e), enfants, petits-enfants, neveux ou nièces, frères ou sœurs, ami(e)s…), la fiscalité changera selon l’âge auquel vous aurez effectué vos versements :
- Avant 70 ans, les sommes versées sont considérées « hors succession » : chaque bénéficiaire peut bénéficier d’un abattement de 152 500 € sur les droits de succession et les sommes restantes sont imposées à un taux réduit de 20 %.
- Après 70 ans, les sommes versées entrent dans la succession mais cela reste avantageux : l’ensemble des bénéficiaires peuvent profiter d’un abattement unique de 30 500 € et les intérêts sont exonérés de droits de succession.
Le conseil de Quentin
« Pour profiter au maximum des avantages fiscaux de l’assurance vie, que ce soit en termes d’impôt sur le revenu ou de droits de succession, nous conseillons à nos clients d’ouvrir un contrat le plus tôt possible. Nous leur recommandons également de sauter le pas pour leurs enfants, voire leurs petits-enfants, afin de leur constituer une épargne qui pourra être débloquée à moindres frais. »
On se lance ?
Vous souhaitez souscrire une assurance vie mais vous ne savez pas par où commencer ? Comment choisir le bon contrat ? Quelle est la marche à suivre ?
Chez Confidence Conseils, l’assurance vie fait partie des produits incontournables que nous adorons proposer à nos clients. Nous en connaissons les ficelles et pouvons élaborer avec vous une stratégie qui associe différents supports d’investissement existant sur le marché. Notre mission : vous simplifier la vie en vous aidant à trouver la solution adaptée à vos besoins, rentable et avantageuse fiscalement !
Nous contacter pour souscrire une assurance vie
* Source : France Assureurs, Communiqué de presse du 2 février 2024